2027 年欧盟银行规则：为什么您的居留许可现在需要一份银行业务清单
Joseph Boll — CEO & Founder, Frederick Capital
从 2027 年 1 月起，欧盟规则可能改变外国银行为欧盟居民提供服务的方式。了解为什么银行业务需要与欧洲居留一并规划。
欧洲居留并不只是一个移民决定。它会影响一个家庭如何生活、企业如何运营、子女在哪里上学，以及金融机构日益如何为这个家庭提供服务。
从 2027 年 1 月 11 日 起，新的欧盟规则预计将限制欧洲经济区以外的银行向居住在欧盟或欧洲经济区的客户提供某些核心银行服务的方式。该规则见于《第六资本要求指令》（Capital Requirements Directive VI，CRD VI）第 21c 条，适用于来自阿拉伯联合酋长国、瑞士、新加坡、英国、美国以及欧洲经济区以外其他地区的银行。[1] [2]
大多数客户容易忽略的要点其实很直接：判断标准在于您居住在哪里，而不是您持有哪本护照。 一名英国、土耳其、南非、中国或巴西国民，如果成为葡萄牙、希腊、保加利亚或其他欧盟国家的居民，可能需要审查自己的银行安排。居住在迪拜或新加坡的欧盟国民，则不会以同样方式受到影响。[1]
这并不是避免欧洲居留的理由，而是要把迁移安排妥当的理由。
居留许可、税务居民身份、公民身份和银行关系是四个不同的法律问题。一份完善的国际规划会在迁移之前，而不是之后，考虑这四个问题。
CRD VI 改变了什么
CRD VI 规定了“第三国企业”（third-country undertakings，即设立在欧洲经济区以外的银行）如何向在欧盟设立或位于欧盟的客户跨境提供某些服务。重点服务范围较窄，但很重要：接受存款或其他可偿还资金、提供贷款，以及出具担保或承诺。[1] [2]
| 服务领域 | 日常示例 | 为什么与新的欧盟居民有关 |
|---|---|---|
| 吸收存款 | 往来账户、储蓄账户和现金存款 | 如果没有获授权的当地分行，非欧盟银行可能会决定无法为居民客户办理开户，或继续向其提供某些服务。 |
| 贷款 | 按揭、信贷额度和个人借款 | 借款人成为欧盟居民后，信贷的可用性或管理方式可能发生变化。 |
| 担保和承诺 | 企业担保、信用证及相关承诺 | 企业家可能需要审查境外银行能否继续支持某项商业关系。 |
欧洲经济区包括全部 27 个欧盟成员国，以及冰岛、列支敦士登和挪威。成员国必须在 2026 年 1 月之前将该指令转化为本国法律，而个别国家可以适用比欧盟最低标准更严格的要求。[1]
这意味着，不存在适用于每位客户的单一答案。具体结果将取决于服务类型、银行的法律结构、客户居住所在国，以及该机构的商业风险偏好。
该规则不意味着什么
这一标题自然让国际流动家庭感到担忧，但重要的是不要夸大其影响。
CRD VI 不会自动使欧盟居民持有外国银行账户成为违法行为。它不会取消欧盟居留许可。它不会仅仅因为账户存在于境外就产生新的税务责任。它也不会要求家庭在未与银行及顾问沟通之前关闭账户。
相关豁免和过渡性规则是存在的。其中一项是反向招揽（reverse solicitation）：如果欧盟居民完全出于自身主动联系一家欧洲经济区以外的银行，该银行可能可以在没有当地分行的情况下为该客户提供服务。不过，这是一项范围狭窄的例外。银行不能主动向欧盟客户进行营销，之后又声称客户是独立主动联系的。[1]
另一个重要问题涉及现有安排。IMI Daily 报道称，在 2026 年 7 月 11 日 之前订立的合同可享有祖父条款待遇，而任何重大修改或续期都应与相关机构谨慎审查。[1]
商业层面的影响可能比严格的法律影响更为重要。一些银行可能会认为，分析每一段欧盟居民客户关系不值得承担相应的合规负担。即使法律上可能存在可行路径，它们也可能选择限制为欧盟居民客户提供开户、贷款或某些特定服务。
这为什么与投资居留有关
居留许可赋予您在一个国家生活的权利，但它不会自动告诉银行应如何对待您。它也不会自动使您成为该国的税务居民。
对于把投资居留作为 Plan B 的家庭来说，这一点尤其重要。例如，葡萄牙居留路径可以在实际居住要求相对有限的情况下，为您提供一个合法的欧洲立足点。Greece 和 Bulgaria 则提供不同路径，各自有投资和维持条件。
每条路径都可能具有价值。但在家庭启动任何欧洲居留计划之前，都应审查其运营层面的后果。
| 规划问题 | 为什么重要 |
|---|---|
| 每位家庭成员实际会住在哪里？ | 答案可能影响移民身份、银行待遇和税务居民身份分析。 |
| 哪些账户不可或缺？ | 确定用于家庭流动性、投资托管、企业付款、借款或房产持有的账户。 |
| 提供服务的是哪个法律实体？ | 全球银行的品牌并不等同于获许可的欧盟分行或子公司。 |
| 哪些服务是关键服务？ | 吸收存款、贷款和担保可能与其他服务受到不同对待。 |
| 银行是否以书面形式说明？ | 客户经理的非正式保证，不等同于有记录的合规立场。 |
正确的准备方式
答案不是在没有建议的情况下转移资金，也不是使用新护照作为绕开金融规则的捷径。现代银行业务建立在财富来源文件、受益所有权审查、税务居民身份自我证明和自动信息交换之上。
稳妥的做法是进行结构化的迁移前审查。应在居留许可激活之前很久就开始。梳理家庭账户、贷款安排、企业银行业务、投资托管和现金流需求。然后询问每一家相关机构，欧盟居留身份在 2027 年 1 月之后可能如何影响这段关系。
与此同时，应与具备适当资质的税务顾问讨论税务居民身份影响。居留卡本身并不是税务居民身份证明。但在一个国家停留的天数、是否有住房、家庭联系、经济活动以及国内法律测试，都可能具有相关性。不能根据护照或光鲜的宣传册推断答案。
对 Plan B 更完整的定义
在 Frederick Capital，我们经常与希望拥有 Plan B 的家庭交流。这个说法有时被使用得仿佛一份居留许可或一本护照就能解决所有风险敞口。事实并非如此。
强有力的 Plan B 是分层的。公民身份可以创造持久的个人选择空间。居留许可可以让家庭直接进入一个他们依法有权居住的地方。银行业务多元化可以降低对单一机构或支付系统的集中依赖。税务和继承规划则完全针对其他问题。
CRD VI 并不会降低欧洲居留的价值。它反而强化了这样一种需要：规划应超越移民批准信本身。
如果您正在考虑欧洲居留，并希望比较 Portugal、Greece、Bulgaria 或其他项目，请与 Frederick Capital 预约私人咨询。我们将帮助您确定与目标相匹配的移民策略，以及需要与该策略一并处理的专业问题。
重要提示：本文仅提供一般信息，不构成银行业务、法律、税务或移民建议。CRD VI 通过各国国内法实施，任何具体关系的情况取决于服务、客户事实、银行和成员国。请在迁居或变更银行安排之前取得受监管专业人士的建议。
参考资料
[2]: European Parliament and Council，《Directive (EU) 2024/1619 (CRD VI)》，EUR-Lex