新的欧盟规则限制外国银行：欧盟居民在 2027 年前需要审查的事项

2026-08-25

Joseph Boll — CEO & Founder, Frederick Capital

从 2027 年 1 月起，新的欧盟银行规则可能限制外国银行为欧盟居民提供服务。了解 CRD VI 的变化，以及在迁居前需要审查的问题。

欧洲居留许可带给一个家庭的不只是一个新地址。它可以在一个拥有超过 4 亿人口的市场中建立法律立足点，为教育和生活方式规划提供基地，并且——取决于所选择的路径——为永久居留或入籍归化开启一条道路。

但是，居留也会改变您需要围绕银行业务提出的问题。

自 2027 年 1 月 11 日起，欧盟《资本要求指令》第六版（CRD VI）第 21c 条将要求许多设立在欧盟以外的银行，在向居住于欧盟的客户提供某些核心银行服务之前，先在相关成员国设立获授权分行。法律触发点在于客户居住在哪里，而不是客户持有哪一本护照。一名居住在 Dubai 的欧盟公民不属于该规则的核心范围；一名已成为 Lisbon、Sofia 或 Athens 居民的非欧盟国民则可能属于该规则范围。

这并不是避免欧盟居留的理由，而是在居留卡签发前、在一个家庭的财务生活分散到多个司法管辖区之前，妥善规划迁居的理由。

重要区别很简单：移民居留、税务居留和银行服务准入彼此相关——但它们并不是同一个法律概念。

新规则实际涵盖什么

CRD VI 是更广泛的欧盟银行监管改革的一部分。第 21c 条涉及所谓的第三国经营者：在欧盟以外设立、并寻求跨境向某个成员国提供核心银行服务的银行机构。

以下概括了受影响的三类服务。

• 吸收存款——储蓄账户、往来账户及其他可偿还资金。 非欧盟银行可能会重新考虑，在没有当地分行的情况下，是否能够为欧盟居民客户开户或继续提供服务。
• 贷款——个人贷款、按揭及某些信贷安排。 当借款人成为欧盟居民时，跨境借贷关系可能需要审查。
• 担保和承诺——某些担保、信用证及类似承诺。 企业家和开展国际业务的家庭可能需要确认海外银行关系将如何继续得到服务。

该规则并不意味着每个外国账户都必须在 2027 年 1 月 11 日关闭，也不禁止每一家海外机构提供的每一种产品。结果取决于客户的具体情况、所涉及的服务、CRD VI 在当地的转置情况，以及银行自身的合规意愿。

四项重要限定

细节很重要。该框架并不是一项全面禁止，而且存在若干重要例外安排。

第一，该规则承认反向招揽（reverse solicitation）。如果欧盟居民完全出于自己的主动意愿联系非欧盟银行，该银行可能能够在没有分行的情况下为该客户提供服务。然而，这一概念的解释范围很窄：银行不能在欧盟积极开展营销，之后又主张客户是独立自行到来的。

第二，现有协议可能获得过渡性保护。行业报道显示，在 2026 年 7 月 11 日之前签订的合同可以继续获得服务，但须遵守适用的实施规则。

第三，核心规则并不以同样方式适用于银行间和交易商间活动。最后，某些投资服务及附属安排由欧盟的其他法律框架另行规定。

对于私人客户而言，问题可能不在于理论上是否存在某项豁免，而在于银行商业上决定如何处理。有些非欧盟银行可能选择不为每一位欧盟居民客户逐一分析反向招揽问题，而是直接限制新开户，或限制向欧盟居民提供某些服务。

为什么居留规划现在需要加入银行业务工作流

欧盟正日益严格地管理跨境提供金融服务的方式。这并不会降低居留许可的价值，反而强化了这样一种需要：应将居留视为完整国际策略的一部分，而不是一项独立产品。

在 Frederick Capital，我们建议客户在迁居前区分三个不同问题：

• 您在哪里拥有移民居留？ 这决定您获准在哪里生活，有时也决定您在哪里工作或学习。它不会自动决定您的税务居留、现有银行账户或公民身份。
• 您在哪里是税务居民？ 这决定潜在的申报和税务义务，通常依据法定测试和个人事实，而不仅仅是您的居留许可所在地。
• 您的银行在法律和商业上可以在哪里为您提供服务？ 这决定某一机构能否为您开户或提供某项具体服务。它与您的居留许可或护照是否有效无关。

例如，Portugal 黄金签证可以通过合资格投资路径提供一个合法的欧洲基地。对于国际流动家庭而言，Portugal 仍然具有吸引力，因为其居留规则和实际居住要求，与一个人是否真正成为 Portugal 税务居民是两个不同问题。然而，在迁居前仍必须审查银行业务安排。

同样，通过合资格的受监管基金取得的 Bulgaria 直接永久居留路径，已经成为希望获得稳健欧盟基地、且不受最低居住要求约束的客户所看重的选择。Bulgaria 提供的是一种独立的移民身份；它并不会免除评估个人税务、申报和银行业务后果的必要。

现在开始的实际审查

如果您预计在现在至 2027 年期间建立欧盟居留，请不要等银行联系您。适当的迁居前审查应确定您持有哪些账户、提供服务的是哪一个实体、该实体在哪里获得许可，以及您依赖哪些服务。

审查的目的不是保密，也不是规避监管。妥善开展的审查着眼于连续性、合规，以及确保您的家庭和企业运营在迁居后不会受到不必要的干扰。

需要提出的问题包括：

• 哪些银行关系属于个人账户、联名账户、公司账户，或通过家庭实体持有？
• 哪一项银行关系对于流动性、贷款、投资托管或企业付款至关重要？
• 该机构是否拥有获授权的欧盟分行，能够为您计划居住的国家中的居民提供服务？
• 该账户是否受到有效的现有合同安排保护，银行对未来服务有何说明？
• 您计划采用的居留路径是否会使您的实际居住情况发生足够变化，从而改变税务居留分析？

这些问题应交由了解您具体情况的受监管银行、法律和税务顾问处理。仅仅查看一本护照或一份开户宣传册，无法安全地回答这些问题。

更成熟地看待欧洲居留

将居留视为一种旅行产品的时代已经结束。欧洲居留许可可以成为一个家庭长期规划中有力的一环，但必须配合现实世界的执行：合规、银行业务、税务、教育、房产、继承以及运营物流。

新的 CRD VI 规则就是一个及时的例子。它们并没有向国际流动家庭关闭欧洲。它们提醒我们，成功迁居所需要的不只是一份移民申请，而是一项从第一天起就能运作，并在规则变化后继续运作的规划。

如果您正在考虑欧洲居留，并希望比较 Portugal、Bulgaria、Greece或其他司法管辖区的路径，请与 Frederick Capital 预约私人咨询。我们将帮助您确定合适的移民路径，以及应当与之同时向专业顾问提出的问题。

重要提示：本文仅供一般参考，不构成银行、税务或法律建议。CRD VI 通过各国法律实施，具体账户的结果取决于客户的具体情况、所涉服务、相关机构及相关成员国。在迁居或变更任何银行安排之前，请取得受监管的专业建议。

常见问题

问：2027 年 1 月，CRD VI 下外国银行究竟会发生什么变化？

答：自 2027 年 1 月 11 日起，CRD VI 第 21c 条将要求许多非欧盟银行在向居住于欧盟的客户提供核心银行服务——吸收存款、贷款，以及某些担保和承诺——之前，在相关成员国设立获授权分行。触发点是客户的居住地，而不是客户的国籍。

问：如果我搬到欧盟，我现有的外国银行账户会被关闭吗？

答：不会自动关闭。该规则并不是一项全面禁止，且报道显示，2026 年 7 月 11 日之前签订的合同可能会根据过渡安排继续获得服务。实际结果取决于银行的牌照、所涉服务、当地实施情况以及该机构自身的商业意愿。

问：欧盟居留许可会使我成为欧盟税务居民吗？

答：不会。移民居留、税务居留和银行服务准入是三个不同的法律概念。税务居留通常依据国内法下的法定测试、实际居住情况和个人联系确定，而不是由持有居留卡决定。

问：哪些欧洲居留路径受这些银行业务变化的影响最小？

答：没有任何路径可以免受影响，因为触发点是居住地，而不是项目本身。不过，实际居住要求较低的路径——例如 Portugal 基于基金的黄金签证，或通过受监管基金取得的 Bulgaria 直接永久居留——可以让家庭在自身情况发生变化之前，谨慎规划银行业务的连续性。

问：Frederick Capital 如何帮助我处理欧盟居留和 2027 年银行规则？

答：我们会帮助您比较欧洲居留路径，了解每条路径与银行业务、税务和申报的相互影响，并确定在迁居前应向受监管顾问提出的问题。如需进行保密讨论，请联系 Frederick Capital。

参考资料

1. 欧洲议会和欧盟理事会，《指令（EU）2024/1619（CRD VI）》，EUR-Lex。
2. Moustafa Daly，《New EU Rule Bars Foreign Banks From Serving EU Residents Without a Local Branch From 2027》，IMI Daily，2026 年 8 月 21 日。
3. Frederick Capital，《Portugal Residency by Investment》。
4. Frederick Capital，《Bulgaria Residency by Investment》。